Клиент перевёл деньги в субботу. Когда пробить чек?

Не позднее рабочего дня, следующего за днём расчёта, то есть в понедельник, если он рабочий. Но если вы передаёте товар или оказываете услугу раньше, чек нужно отдать не позднее этого момента.

Как отправить чек, если покупатель не оставил телефон или email?

Для товара — положите бумажный чек в посылку. Для работ и услуг — отдайте бумажный чек при первой личной встрече с клиентом (п.5.3 ст.1.2 54-ФЗ).

Нужен ли чек, если физлицо платит по квитанции через свой банк?

Да. Это расчёт с физлицом в безналичном порядке без прямого контакта — правило п.5.3: чек не позднее следующего рабочего дня.

Нужен ли чек, если ИП платит другой ИП по QR-коду СБП?

По буквальному тексту закона — да: с 01.03.2025 СБП приравнена к расчёту электронным средством платежа, а такие расчёты не попадают под льготу для безнала между бизнесами. Официальных разъяснений ФНС по этому сочетанию мы не нашли — при регулярных таких платежах уточните в ИФНС.

Чек при оплате переводом и по QR-коду: правила для ИП

Перевод на расчётный счёт и оплата по QR-коду — тоже расчёты по 54-ФЗ. Если платит физлицо, ИП обязан выдать чек: при оплате по QR-коду — в момент оплаты, при переводе по реквизитам — не позднее следующего рабочего дня. Без чека обходятся только платежи от компаний и ИП по счёту.

Три вида безналичной оплаты — три правила

Как платят	Чек от кассы	Когда	Норма 54-ФЗ
QR-код или ссылка СБП в точке или по ссылке	нужен	в момент оплаты	п.2.2 ст.1.2
Оплата на сайте картой или через СБП	нужен, электронный	в момент оплаты, на телефон или email	п.5 ст.1.2
Перевод на расчётный счёт по реквизитам, по квитанции	нужен	не позднее следующего рабочего дня	п.5.3 ст.1.2
Платёжное поручение от компании или ИП	не нужен	—	п.9 ст.2

Оплата по QR-коду и ссылке СБП

С 1 марта 2025 года в 54-ФЗ есть прямая норма (п.2.2 ст.1.2, введён законом 274-ФЗ): обязанность применять кассу при оплате электронным средством платежа распространяется и на переводы через систему быстрых платежей. Раньше часть ИП считала QR-оплату «просто переводом» — теперь спорить не о чем.

Как это выглядит на практике:

Статический QR-код на кассе или табличке: клиент сам вводит сумму. Чек вы пробиваете вручную по факту поступления.
Динамический QR-код на экране терминала или кассы: сумма уже внутри. Многие смарт-кассы пробивают чек автоматически после оплаты.
Ссылка СБП в мессенджере: удобно для доставки и записи на услуги. Чек отправляете на телефон или email клиента.

Подробно о подключении — приём оплаты по СБП для бизнеса.

Перевод на расчётный счёт от физлица

Если клиент платит по реквизитам из своего банковского приложения, вы не видите его в момент оплаты. Для таких случаев п.5.3 ст.1.2 54-ФЗ даёт отсрочку: чек формируют не позднее рабочего дня, следующего за днём расчёта. Передать его можно одним из трёх способов:

Электронно на телефон или email покупателя — не позднее следующего рабочего дня и не позднее передачи товара или оказания услуги.
На бумаге вместе с товаром — например, в посылке.
На бумаге при первой встрече с клиентом — для работ и услуг.

Совет

Добавьте в счёт или договор строку «укажите email для чека». Тогда чек можно отправить сразу, а не ловить клиента. Касса обязана дать покупателю возможность сообщить телефон или email до расчёта (п.5.4 ст.1.2).

Пример: дизайнер интерьеров из Сочи

Кира — ИП на УСН. Частный клиент оплатил проект 60 000 ₽ переводом на расчётный счёт в пятницу вечером. Кира видит деньги в выписке в понедельник утром и в тот же день пробивает чек через облачную кассу с признаком «предоплата» — с отправкой на email клиента. Когда проект будет сдан, она пробьёт второй чек — на зачёт предоплаты.

Предоплата и аванс

Получение предоплаты — уже расчёт. Чек пробивают в момент получения денег (или в срок п.5.3, если это перевод без контакта), а при передаче товара — ещё один чек на зачёт аванса. Отдельные правила позволяют для некоторых услуг (связь, ЖКХ, образование и др.) формировать один чек за период на зачёт авансов (п.2.1 ст.1.2), но это узкие случаи.

Оплата от компаний и ИП

П.9 ст.2 54-ФЗ освобождает от кассы безналичные расчёты между организациями и ИП, кроме оплаты с предъявлением электронного средства платежа. Что это значит:

Счёт и платёжное поручение — касса не нужна.
Корпоративная карта через терминал или на сайте — нужна.
СБП от компании или ИП — с 01.03.2025 СБП приравнена к электронному средству платежа. Буквальное прочтение п.2.2 ст.1.2 вместе с п.9 ст.2 — касса нужна. Позиции ФНС по этому сочетанию в открытых источниках мы не нашли, поэтому формулируем осторожно: если компании регулярно платят вам через СБП, проще выбивать чек, чем спорить.

Как наладить чеки по переводам: рабочая схема

Ручной режим «посмотрел выписку — пробил чек» работает, пока переводов десяток в неделю. Дальше начинаются пропуски. Схемы, которые снимают проблему:

Облачная касса с интеграцией с банком. Часть сервисов умеет получать данные о поступлениях на расчётный счёт и формировать чеки по правилам, которые вы задали: например, на все переводы от физлиц с определённым назначением платежа.
Платёжная ссылка вместо реквизитов. Клиент платит по ссылке картой или через СБП, чек уходит автоматически в момент оплаты. Это проще, чем ловить переводы в выписке.
Динамический QR-код СБП на кассе. Сумма заложена в код, касса сама понимает, что оплата прошла, и печатает чек.
Ежедневная сверка. Если переводы всё же идут по реквизитам — раз в день сверяйте выписку с журналом чеков. Срок по п.5.3 ст.1.2 — следующий рабочий день, так что ежедневная сверка его закрывает.

Что указать в чеке по переводу

Чек по переводу оформляют как обычный: наименование товара или услуги, цена, количество, сумма, система налогообложения, форма расчёта «безналичными». Если деньги пришли до передачи товара или оказания услуги, это предоплата: укажите соответствующий способ расчёта. Когда товар передан, пробейте второй чек — на зачёт предоплаты.

Как отличить оплату от физлица и от компании

В выписке это видно по плательщику: у компании или ИП есть ИНН и наименование, у физлица — ФИО и счёт в банке. Но есть пограничные случаи:

ИП платит с личной карты за себя или за бизнес — для вас это платёж от физлица по карте, нужен чек.
Сотрудник компании платит своей картой, а компания потом ему компенсирует — тоже расчёт с физлицом.
Компания платит корпоративной картой — льгота п.9 ст.2 не действует, нужен чек.

Если сомневаетесь, кто плательщик, безопаснее выбить чек: лишний чек штрафа не влечёт, пропущенный — влечёт.

Ошиблись — что делать

Если вы получили переводы от физлиц и не пробили чеки, сформируйте чеки коррекции до того, как об этом узнала налоговая. Это освобождает от штрафа по примечанию к ст.14.5 КоАП. Подробнее — штрафы за работу без кассы и чек коррекции.

Продаёте через соцсети и мессенджеры и принимаете оплату по ссылке — посмотрите отдельный разбор.

Нужен ли чек, если клиент платит переводом на счёт или по QR-коду СБП